O que é Fluxo de Caixa?

Fluxo de caixa é o movimento de entradas e saídas de dinheiro do caixa de uma organização, ou seja, o registro de todos os recebimentos e pagamentos gerados pelo negócio. Para que o caixa seja uma ferramenta que auxilia na tomada de decisão é importante que todas as entradas e saídas sejam registradas, mesmo que sejam valores menores. De acordo com o tamanho da empresa este controle pode ser feito em planilhas ou sistemas de gestão.

 Qual a importância do Fluxo de Caixa?

Com os dados lançados periodicamente a empresa terá um banco de dados que pode auxiliar em informações para tomada de decisão. Exemplos:

Caixa positivo, analisar quais estratégias foram colocadas em práticas naquele período, para que o resultado fosse positivo.

Caixa negativo, quais ações a empresa deverá tomar, para que o mesmo não ocorra novamente, como fazer alguma promoção para alavancar as vendas.

O Fluxo de Caixa serve para verificar o comportamento financeiro e resultados da empresa.

 Quais as vantagens do Fluxo de Caixa?

·       Identifica gastos desnecessários em departamentos ou processos;

·       Apresenta a liquidez imediata da empresa;

·       Garante controle das contas da empresa;

·       Ajuda na estratégia da empresa com os dados imputados no caixa;

·       Contribui para o planejamento financeiro com previsão de receitas e custos;

·       Auxilia na tomada de decisão;

·       Avalia o momento para fazer novos investimentos, aquisições ou repor estoques;

·       Organiza o departamento financeiro;

·       Corrigir eventuais desvios em tempo hábil.

Tipos de Fluxo de Caixa

Fluxo de caixa livre: mede a quantidade atual de dinheiro após todas os gastos serem pagos;

Fluxo de caixa operacional: demonstra o saldo financeiro baseado apenas nos custos operacionais;

Fluxo de caixa direto: calcula os recursos da empresa e mostra os resultados brutos;

Fluxo de caixa indireto: analisa o desempenho econômico e mostra resultados líquidos;

Fluxo de caixa descontado: calcula o valor e potencial de investimento, descontando os custos e riscos do negócio;

Fluxo de caixa projetado: planeja ações futuras e projeta investimentos para o crescimento do negócio.

Dicas para implantação do Fluxo de Caixa

Empresa de pequeno porte:

Fluxo de caixa em planilhas (Excel);

Controle de receitas, despesas e saldos;

Definir um responsável pelo input das informações nas planilhas, interagindo com todos os departamentos da empresa;

Lançamentos diários;

Não misturar gastos pessoais com empresariais.

 Empresa de médio porte:

Adquira um Software de gerenciamento de fluxo de caixa para reduzir a chance de erros;

Solicite relatórios elaborados e analisados (controle de receitas e despesas, programação de recebimentos e pagamentos, previsão de fluxo de caixa);

Prefira versões online, nuvem e/ou aplicativos.